Bybit Steuern Deutschland 2026 – So erstellst du deinen Steuerreport

Bybit ist eine der beliebtesten Krypto-Exchanges weltweit – und auch in Deutschland nutzen Millionen Anleger die Plattform. Dieser Leitfaden erklärt, wie du deine Bybit-Transaktionen korrekt versteuerst und einen vollständigen Steuerreport erstellst.

Muss ich Bybit-Trades versteuern?

Ja – auch wenn Bybit eine ausländische Exchange ist, müssen deutsche Anleger alle Gewinne aus Bybit-Transaktionen in der deutschen Steuererklärung angeben. Das gilt für:

• Spot-Trades: Kauf und Verkauf von Kryptowährungen
• Futures und Derivate: Perpetual Contracts, USDT-M und Coin-M Futures
• Staking und Earn-Produkte: Erträge aus Bybit Earn, Launchpool etc.
• P2P-Handel: Kauf/Verkauf über Bybit P2P

Das Finanzamt kann über den internationalen Datenaustausch (DAC8, CARF ab 2026) Informationen über ausländische Exchange-Konten erhalten. Steuerhinterziehung ist daher riskant.

Bybit-Transaktionshistorie exportieren

So lädst du deine Transaktionen von Bybit herunter:

1. Bei Bybit einloggen → Assets → Transaktionshistorie
2. Zeitraum wählen (1. Januar bis 31. Dezember des Steuerjahres)
3. CSV exportieren (separat für: Spot, Derivatives, Funding, Earn)
4. Für Futures: zusätzlich Realisierte P&L exportieren

Wichtig: Bybit gliedert den Export in verschiedene Bereiche. Du benötigst alle Exporte für eine vollständige Steuerberechnung.

Spot-Trading bei Bybit versteuern

• Jeder Verkauf gegen USDT, USDC oder andere Stablecoins ist ein steuerpflichtiges Ereignis
• Krypto-zu-Krypto-Tausch gilt als Verkauf + Kauf (beides steuerpflichtig)
• Berechnung: Gewinn = Verkaufspreis (EUR) − Anschaffungskosten (EUR) nach FIFO
• Haltedauer über 1 Jahr: steuerfrei (§ § 23 EStG)
• Freigrenze: 1.000 € Gewinn/Jahr (alle privaten Veräußerungsgeschäfte)

Bybit Futures und Derivate versteuern

Futures auf Bybit (Perpetuals, USDT-M, Coin-M) sind steuerlich anders zu behandeln als Spot-Trades:

• Futures-Gewinne fallen unter § 20 Abs. 2 Nr. § 3 EStG (Termingeschäfte)
• Steuersatz: Abgeltungssteuer 25 % + Soli + ggf. Kirchensteuer
• Keine Haltefrist-Steuerfreiheit bei Futures
• Verlustverrechnungsbeschränkung: Futures-Verluste können nur mit Futures-Gewinnen verrechnet werden (max. 20.000 €/Jahr mit anderen Kapitalerträgen)
• Funding Fees (Perpetuals): steuerpflichtig als Kapitalertrag

Bybit Earn und Staking versteuern

• Flexible Savings / Staking: Zinserträge sind steuerpflichtig als sonstige Einkünfte (§ § 22 EStG)
• Bewertung zum Marktwert beim Zufluss in EUR
• Anschaffungskosten für spätere Verkäufe = Marktwert beim Empfang
• Launchpool-Token: Wie Staking-Erträge behandeln

Bybit Steuerreport mit CoinTaxReporting erstellen

CoinTaxReporting unterstützt Bybit vollständig:

1. Bybit-CSV-Exporte (Spot, Derivatives, Earn) in CoinTaxReporting importieren
2. Automatische Klassifizierung aller Transaktionstypen
3. FIFO-Berechnung für Spot-Trades, separate Behandlung von Futures
4. Steuerreport für Deutschland generieren (Anlage SO + Anlage KAP)

Alternativ kannst du auch die Bybit API nutzen – CoinTaxReporting liest alle Transaktionen direkt aus und du musst keine CSVs manuell herunterladen.

Häufige Fehler bei Bybit-Steuern

• Nur Spot exportieren: Futures-P&L und Earn-Erträge werden vergessen
• USDT als "kein Gewinn" behandeln: Auch wenn du in USDT verkaufst, ist das ein steuerpflichtiges Ereignis
• Funding Fees ignorieren: Kumulative Funding Fees können erheblich sein
• Transfers von/zu anderen Exchanges vergessen: FIFO gilt über alle Wallets hinweg

Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich zur allgemeinen Information und stellt keine Steuerberatung dar. Für individuelle Steuerberatung wende dich an einen zugelassenen Steuerberater.